« вернуться к списку тем Форума
Светлана
11.02.2016, 16:04
Оказание арендаторам коммунальных услуг
По выставленным счетам. В прошлом году я проводила как взаимозачет (Дт сч.62 Арендатор, Кт сч.60) Организации на каждого арендатора по отдельности, а с организацией расход коммунальных услуг уменьшала на сумму, затраченную арендаторами. Как правильно делать?
Написать комментарий
Отправляемые комментарии проходит предварительную проверку,
после чего администратор сайта принимает решение о публикации Вашего сообщения на форуме. Обычно решение принимается в течение 24 часов с момента отправки сообщения.
|
Комментарии:
Наталья Чвялева 11.02.2016 16:07
Первый шаг
Документ «Поступление ТМЦ и услуг». Этот документ формируется на всю сумму полученных Вами услуг (например, Вода (контрагент Водоканал)– 1 000 000 рублей) на закладке УСЛУГИ. При внесении данного документа возможны 2 варианта проводок: - Д-т 20 (25) К-т 60 (контрагент – тот, кто поставляет услуги (Водоканал)) на сумму 1 000 000 рублей (в этом случае сначала все затраты относятся на счета учета затрат), т.е. в табличной части будет стоять счет затрат 20 (25);– Д-т 76.08 (контрагент Водоканал, только в таком случае необходимо у него создать новый договор, например, Для распределения) К-т 60 (контрагент – тот, кто поставляет услуги (Водоканал)) на сумму 1 000 000рублей (в этом случае все затраты относятся на «транзитный» счет, т.е. в табличной части будет стоять счет затрат 76.08.Далее, напротив этой строчки ставим «галочку» «Распределять по арендаторам».Второй шаг – (его необходимо сделать, если Вы распределяете услуги арендаторам по площади), если же нет – тогда его пропускаете. Документы – Аренда – Занимаемая арендаторами площадь.Создаете новый документ, в который заносятся все Ваши арендаторы, договора, площадь (с учетом коридоров и т.д., если они участвуют в распределении), сроки договоров. В последующем не забывайте их продлевать по мере необходимости, в противном случае, после окончания срока договора, программа перестанет распределять на них коммунальные услуги.Документы – Аренда - Арендуемая площадь.В этот документ заносится вся нормируемая площадь, с учетом занимаемой Вашей организацией, которая участвует в распределении коммунальных платежей. Третий шагДокументы – Аренда – Распределение затрат по арендаторам. В этом документе существуют следующие закладки:первая закладка - Распределение затрат;вторая – Данные для печати Счета и Акта. Соответственно, для печати определенных параметров необходимо заполнить вторую закладку. Ниже, под распределением затрат, располагаются закладки Эксплуатационные услуги и Коммунальные услуги. Закладка Эксплуатационные услуги заполняется только в том случае, если Ваша организация непосредственно оказывает эксплуатационные услуги своим арендаторам (например, уборка помещений). Если все коммунальные услуги могут быть распределены на основании первичных документов, т.е. документов «Поступление ТМЦ и услуг», в которых разнесены коммунальные услуги, подлежащие распределению (см. выше), в этом случае делаем следующее: - вверху под датой ставим «галочку» «распределить все коммунальные услуги за месяц» и после этого проверить «счет контрагента-арендатора» (автоматически предлагается 76.08) и нажать кнопку ЗАПОЛНИТЬ. После этого программа произведет следующие действия: -выберет из всех документов «Поступление ТМЦ и услуг» только те, где установлена «галочка» РАСПРЕДЕЛЯТЬ НА АРЕНДАТОРОВ, и, согласно документов «Занимаемая арендаторами площадь» и «Арендуемая площадь», распределит все коммунальные услуги на всех арендаторов в одном документе. Далее по кнопке Печать Вы сможете распечатать счета по каждому Арендатору. Данный документ может сформировать следующие проводки: Д-т 76.08 (Арендатор) К-т 20 (25); Д-т 76.08 (Арендатор) К-т 76.08 (Водоканал договор Для распределения) в зависимости от внесения Вами данных в документ Поступление ТМЦ и услуг.Разница коммунальных услуг, которые являются Вашими затратами, останется либо на счете 20 (25), либо 76.08 (Водоканал договор Для распределения). В случае, если остаток будет по сч. 76.08, его необходимо будет вручную перенести на счета учета затрат документом Бухгалтерская операция, либо Взаимозачет.